Uma postagem de convidado por Scott Bideau de capturebyscott.com
Uma pergunta comum feita por um fotógrafo amador que deseja se tornar profissional é: "de que equipamento eu preciso?" Vou pular a discussão sobre habilidade e experiência serem mais importantes do que equipamentos, mas antes de sair correndo e comprar qualquer equipamento ou começar a oferecer seus serviços a terceiros, você deve considerar as várias questões de responsabilidade e as opções para operar como uma pessoa jurídica que estão disponíveis para o seu negócio e obtenha o seguro adequado para o seu equipamento e responsabilidade. Abordarei opções específicas disponíveis nos Estados Unidos neste artigo, embora conceitos semelhantes estejam disponíveis em outros países.
Entidades legais
O erro mais comum para iniciantes é operar uma empresa como empresa individual, o que significa que não há distinção legal entre o proprietário e a empresa. Isso pode parecer fácil e conveniente, mas também significa que você tem responsabilidade pessoal ilimitada pelas ações de sua empresa, e isso inclui as ações de seus funcionários ou até mesmo de assistentes voluntários. Operar como uma parceria geral é ainda mais arriscado porque todos os parceiros são pessoalmente responsáveis, mesmo que seja por algo feito pelo outro parceiro que você não conhecia. Mesmo que você tenha cobertura de seguro de responsabilidade civil para si mesmo, um acidente causado por um de seus parceiros ou assistentes (pago ou não) pode expô-lo significativamente à responsabilidade.
Imagine que você convide um amigo para ser um suporte de luz ativada por voz em um casamento e ele acidentalmente deixa cair a luz na noiva. Pior ainda, imagine que ele perdeu um cabo elétrico e alguém foi eletrocutado. Mesmo se o seu amigo dirigir o carro pessoal em uma missão ou viagem a negócios, como a caminho da igreja para o casamento, e causar um acidente grave ou ferimento, ele é responsável por sua negligência, mas você também, já que ele estava agindo como um agente ou funcionário de sua empresa. Se você está fazendo negócios como um único proprietário, em essência, você está garantindo pessoalmente tudo o que a empresa e quaisquer agentes ou funcionários fazem. Seu cônjuge provavelmente não vai gostar de você ter entrado com uma ação por algo que um assistente fez, o que resulta em uma garantia de julgamento contra sua casa porque você não tinha cobertura de responsabilidade adequada.
Uma ideia muito melhor é separar seus assuntos pessoais dos negócios formando uma Sociedade de Responsabilidade Limitada (LLC) ou uma corporação. Na maioria dos casos, a LLC (não você) assume a responsabilidade pela responsabilidade de seus outros trabalhadores (remunerados ou não). Você não pode escapar da responsabilidade por seus próprios atos ou negligência através de uma LLC, incluindo possíveis reclamações por supervisão negligente ou treinamento de funcionários ou ajudantes, mas você pode limitar significativamente a exposição por atos ou omissões de funcionários, agentes ou outros membros da LLC. O registro como LLC é um processo bastante simples na maioria dos estados e, após a configuração inicial, requer apenas uma pequena taxa e o envio de um relatório anual ao seu estado a cada ano. De acordo com as regras atuais do IRS, você pode até incluir sua renda e perda de membro único LLC em seu formulário “Schedule C” em sua declaração de imposto de renda pessoal.
Alguns fotógrafos optam por formar seus negócios como uma corporação, incluindo a escolha de se tornar uma Corporação “Sub S” (o que elimina o problema de dupla tributação encontrado na Corporação C). Embora a organização como uma corporação ofereça certos benefícios em circunstâncias únicas, incluindo a capacidade de transportar uma perda líquida de um ano para o outro (como usar os altos custos iniciais de equipamento este ano para compensar seus lucros no próximo ano) e tem um Histórico mais longo de proteção de responsabilidade que remonta a centenas de anos, muitas vezes as complexidades adicionais superam os benefícios. Uma empresa exigirá uma declaração de imposto separada para a empresa, mesmo se houver apenas um acionista. De qualquer forma, você deve buscar o conselho inicial de um advogado e um contador para garantir que sua entidade comercial seja configurada para seu maior benefício e proteção.
Seguro
Depois de criar a entidade comercial correta para suas operações, você deve sempre obter uma quantidade adequada de seguro de responsabilidade. Caso contrário, você pode estar a um acidente da ruína financeira … mesmo se você estiver configurado como uma LLC ou corporação ou não for o responsável pelo acidente. As apólices de responsabilidade geral podem ser adquiridas por um prêmio bastante razoável e, se devidamente escritas, podem fornecer a você e a qualquer um de seus funcionários, assistentes ou mesmo voluntários uma cobertura adequada. Seja muito cético se o seu agente de seguros avisar que a proteção já está prevista na apólice do seu proprietário ou tentar lhe vender uma apólice guarda-chuva pessoal: apólices pessoais quase sempre excluem responsabilidade ou proteção de propriedade para quaisquer fins comerciais ou empresariais … até mesmo empreendimentos de meio período. Sempre verifique seus documentos de apólice e obtenha a confirmação por escrito de seu agente! Se você entrou com o pedido de LLC, tanto a LLC quanto você, como Membro, devem ser listados como "segurado nomeado". Freqüentemente, seus funcionários, assistentes e outros não membros ou não executivos da empresa não estão segurados.
Finalmente, considere fazer um seguro para seu equipamento. Muitas seguradoras que oferecem uma apólice de responsabilidade comercial também oferecem apólices de transporte marítimo fluvial, que é um nome estranho para um plano que protege o equipamento da câmera contra roubo e danos acidentais. Essas apólices costumam ser mais caras do que as opções disponíveis para equipamentos pessoais em sua apólice de proprietário, mas, novamente, a maioria das apólices pessoais exclui qualquer uso comercial. Uma exceção a esta regra é a popular “Política de Artigos Pessoais” oferecida pela State Farm, que na maioria dos estados fornece uma opção de “uso profissional” para dispensar a exceção de uso comercial especificamente para equipamentos de câmera, mas a um preço muito mais baixo do que um completo política marítima interior.
Scott Bideau é um consultor de gestão com uma forte paixão pela fotografia. Você pode ver seu trabalho fotográfico em capturadobyscott.com.